Finanční organizace a hierarchie

1. Přehled

Modul Účetnictví organizuje finanční data prostřednictvím dvou hlavních strukturních entit: Business Units (Střediska) a Branches (Pobočky). Porozumění těmto entitám je klíčové pro nastavení správného sledování nákladů a finančního reportingu.

2. Středisko (BusinessUnit)

Středisko (Business Unit) představuje samostatné Nákladové středisko nebo Ziskové středisko v rámci organizace. Je to hlavní entita pro finanční odpovědnost.

Klíčové role

• Alokace nákladů: Každý finanční doklad (Faktura, Objednávka) může být propojen se Střediskem pro sledování, odkud peníze přicházejí nebo kam jdou.
• Rozpočtování: Rozpočty jsou definovány na úrovni Střediska.
• Reporting: Výkazy zisků a ztrát se obvykle generují pro jednotlivá Střediska.

Klíčová pole

• Kód: Unikátní identifikátor (např. "IT-DEPT", "PRODEJ-01") používaný v externích účetních systémech.
• Typ jednotky: Aktuálně podporuje "Cost" (Nákladové středisko).
• Vazby:
  • Má více Rozpočtů (Budgets).
  • Propojeno se všemi hlavními doklady: PurchaseOrder, Invoice, Quote, SupplierInvoice.

3. Pobočka (Branch)

Pobočka (Branch) představuje fyzickou nebo logickou Kancelář nebo Prodejnu. Používá se především pro řízení hotovosti a provozní segregaci.

Klíčové role

• Řízení hotovosti: Každá Pobočka může mít více Pokladen (Cash Registers).
• Řízení přístupu: Týmy mohou být přiřazeny k Pobočkám pro omezení viditelnosti.

Klíčové rozdíly

Vlastnost	Středisko (Business Unit)	Pobočka (Branch)
Hlavní účel	Finanční sledování (Náklady/Zisky)	Provozní místo (Kancelář/Obchod)
Vazba na	Faktury, Objednávky, Rozpočty	Pokladny, Uživatele
Rozpočtování	Ano	Ne

4. Rozpočtový systém (BusinessUnitBudget)

Systém umožňuje definovat limity výdajů a sledovat jejich čerpání.

Struktura

• Rozpočtové období: Definováno pomocí StartDate (Od) a EndDate (Do).
• Částka: Celkové dostupné prostředky.
• Čerpání: Automaticky sledováno přes consumedAmount (aktualizováno při schválení Faktur/Objednávek).
• Validace: Systém vynucuje, že pro Středisko může existovat pouze jeden aktivní rozpočet v daném čase (Unikátní index na businessUnitId + active).